퇴직금을 받을 때 세금이 얼마나 나오는지,
어떻게 신고하고 절세할 수 있는지 궁금하시죠? 🤔
퇴직금은 일반 소득과 다르게 퇴직소득세가 적용되는데요.
✔️ 세금 계산 방식이 다르고, 감면 혜택도 받을 수 있어요!
✔️ 연차가 길수록 세금 부담이 줄어드는 구조!
📌 오늘은 퇴직금 세금 계산 방법, 신고 절차, 절세 방법까지
완벽하게 정리해 드릴게요!
퇴직금을 받기 전 세금이 얼마나 나오는지 미리 확인하고, 절세 전략도 세워보세요! 😊
🔹 퇴직금 세금은 어떻게 부과될까? (퇴직소득세 구조)
퇴직금은 근로소득세가 아닌 ‘퇴직소득세’가 적용돼요.
즉, 일반적인 월급과 다르게 세율이 낮고, 일정 부분 공제 혜택이 있어요.
📌 퇴직소득세 계산 공식
[(퇴직금 - 근속연수공제) ÷ 근속연수] × 세율 - 공제금액 = 퇴직소득세
✔️ 근속연수공제 → 퇴직금을 받을 때 일정 금액을 공제해주는 혜택
✔️ 세율 적용 방식 → 퇴직금이 많아도 근속연수가 길면 세금 부담이 줄어듦!
✔️ 분리과세 → 퇴직금은 종합소득세와 합산되지 않고, 별도로 세율이 적용됨
💡 즉, 근속연수가 길수록 세금이 줄어들고, 연봉이 높아도 상대적으로 세금 부담이 적음!
🔹 퇴직금 세금 계산 방법 (예시 포함)
✅ 예시 1: 10년 근무 후 퇴직금 5,000만 원 받는 경우
✔️ 근속연수공제 계산
- 근속연수 5년 이상: 120만 원 + [(근속연수 - 5) × 20만 원]
- 10년 근무: 120만 원 + (5 × 20만 원) = 220만 원
✔️ 퇴직소득 과세표준
- 퇴직금 5,000만 원 - 근속연수공제 220만 원 = 4,780만 원
- 과세표준: 4,780만 원 ÷ 10년 = 478만 원
✔️ 퇴직소득세율 적용 (누진공제 방식)
- 478만 원 → 세율 6% 적용
- 세금 계산: 478만 원 × 6% = 28.68만 원
✔️ 퇴직소득세 총액
- 286,800원 × 10년 = 2,868,000원 (약 286만 원)
💡 즉, 퇴직금 5,000만 원을 받으면 약 286만 원의 세금이 부과됨!
✅ 예시 2: 20년 근무 후 퇴직금 1억 원 받는 경우
✔️ 근속연수공제 계산
- 20년 근무: 120만 원 + (15 × 20만 원) = 420만 원
✔️ 퇴직소득 과세표준
- 1억 원 - 420만 원 = 9,580만 원
- 과세표준: 9,580만 원 ÷ 20년 = 479만 원
✔️ 퇴직소득세율 적용
- 479만 원 → 세율 6% 적용
- 479만 원 × 6% = 28.74만 원
✔️ 퇴직소득세 총액
- 287,400원 × 20년 = 5,748,000원 (약 575만 원)
💡 즉, 퇴직금 1억 원을 받으면 약 575만 원의 세금이 부과됨!
👉 근속연수가 길수록 세금이 줄어드는 것을 확인할 수 있어요!
🔹 퇴직소득세 신고 및 납부 방법
📌 퇴직소득세는 자동 원천징수됨!
✔️ 회사가 퇴직금을 지급할 때 자동으로 세금을 계산해 원천징수
✔️ 근로자가 따로 신고할 필요 없음
📌 퇴직금 수령 후 연말정산 or 종합소득세 신고 시 확인 가능!
✔️ 국세청 홈택스에서 확인 가능 (조회 방법: My홈택스 > 연말정산간소화 > 퇴직소득 내역)
✔️ 세금이 과다 납부되었을 경우, 환급 신청 가능!
💡 퇴직소득세는 회사가 자동으로 신고해 주지만, 근로자가 직접 확인하는 것이 중요해요!
🔹 퇴직금 세금 줄이는 꿀팁! (절세 방법)
✔️ ✅ IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 받으면 세금이 줄어든다!
- 퇴직금을 IRP 계좌로 받으면 세금이 바로 부과되지 않고, 연금으로 받을 때 세금 절감 가능!
- IRP로 받으면 최저 3.3%~5.5% 저율 과세 적용 (일시금으로 받으면 16.5% 부과)
✔️ ✅ 퇴직 직전 급여를 조정해 퇴직소득을 최적화하기!
- 퇴직금은 평균 급여 기준으로 계산되므로, 급여 구조를 조정하면 세금 부담 줄일 수 있음
✔️ ✅ 퇴직금 수령 시점을 조정해 절세 효과 얻기!
- 연말에 퇴직하는 것보다 다음 연도로 넘기면 세금 부담을 줄일 수도 있음
💡 즉, 퇴직금 세금을 줄이려면 IRP 활용 + 수령 전략을 잘 세우는 것이 중요!
🔹 퇴직금 세금, 미리 계산하고 전략적으로 준비하세요!
✔️ 퇴직소득세는 일반 소득세보다 낮은 세율이 적용됨!
✔️ 근속연수가 길어질수록 세금 부담이 줄어듦!
✔️ 퇴직금은 회사가 원천징수하지만, 본인이 직접 확인하는 것이 중요!
✔️ IRP로 받으면 세금 부담을 최소화할 수 있음!
✔️ 퇴직 시점을 조정하면 추가 절세 효과 가능!
🔥 퇴직금을 받기 전, 꼭 세금이 얼마나 부과되는지 미리 확인하세요!
📌 퇴직소득세를 절약하는 방법을 활용하면 노후 자금을 더욱 효율적으로 운용할 수 있습니다! 😊💰