퇴직소득세 계산기 활용법: 근속연수 공제로 세금 0원 만드는 전략

퇴직소득세 계산기 알아보시죠? 저도 같은 고민이 있었어요. 평생을 바쳐 일한 직장을 떠나며 받는 소중한 퇴직금인데, 막상 계산기를 두드려보니 생각보다 많은 세금이 찍히는 것을 보고 당혹스러웠던 기억이 납니다.

 

"어떻게 하면 합법적으로 이 세금을 줄이거나 아예 안 낼 수 있을까?" 하는 간절한 마음으로 밤새 세법을 공부하곤 했죠.

 

오늘은 저와 같이 퇴직소득세 절세에 관심이 있으신 분들을 위해, 2026년 최신 기준을 반영한 퇴직소득세 계산기 활용법과 근속연수 공제를 통해 세금을 0원까지 줄이는 전략을 알려드릴게요.

 

먼저, 바쁘신 분들은 아래에서 내 예상 퇴직금과 근속연수를 입력해 실제 납부 세액을 바로 확인할 수 있습니다.

 

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퇴직소득세, 왜 근속연수가 중요할까?

퇴직소득세는 일반적인 근로소득세와 다릅니다. 수십 년간 쌓인 소득이 한꺼번에 발생하는 특성상, 이를 그대로 과세하면 세금 부담이 너무 커지기 때문입니다.

 

그래서 정부는 '연분연승법'이라는 특수한 계산 방식을 사용하며, 여기서 가장 강력한 절세 도구가 바로 '근속연수 공제'입니다. 2023년부터 이 공제 한도가 대폭 상향되어, 이제는 장기 근속자라면 상당 액수의 퇴직금을 세금 없이 받을 수 있게 되었습니다.

1. 2026년 기준 근속연수별 공제 금액 정리

근속연수가 길어질수록 공제되는 금액은 기하급수적으로 늘어납니다. 아래 표는 현재 적용되는 구간별 공제액입니다.

근속연수	공제 금액 산식
5년 이하	근속연수 × 100만 원
5년 초과 ~ 10년 이하	500만 원 + (근속연수 - 5) × 200만 원
10년 초과 ~ 20년 이하	1,500만 원 + (근속연수 - 10) × 250만 원
20년 초과	4,000만 원 + (근속연수 - 20) × 300만 원

 

예를 들어 20년을 근무했다면 4,000만 원이 퇴직금에서 우선적으로 공제되며, 30년을 근무했다면 7,000만 원까지 세금 계산 대상에서 제외됩니다.

2. 세금 0원이 가능한 '환산급여'의 마법

근속연수 공제 후 남은 금액을 다시 근속연수로 나누어 '환산급여'를 산출합니다.

• 환산급여 공제: 환산급여가 800만 원 이하인 경우 100%를 전액 공제해줍니다.
• 실제 사례: 20년 근속자가 퇴직금으로 5,000만 원을 받는다면, 근속연수 공제 4,000만 원을 뺀 1,000만 원이 남습니다. 이를 연분연승 산식에 대입하면 환산급여 공제와 기본 세율 적용 과정을 거쳐 최종 납부 세액이 0원이 되는 결과가 나옵니다.

3. 중간정산 시 주의사항: 절세의 복병

과거에 주택 구입 등의 사유로 퇴직금을 중간정산 받았다면 주의해야 합니다.

• 근속연수 리셋: 중간정산 이후부터 다시 근속연수를 기산하기 때문에, 최종 퇴직 시 공제 혜택이 줄어들어 세 부담이 늘어날 수 있습니다.
• 정산 합산 신청: 만약 중간정산 당시 세금을 많이 냈다면, 최종 퇴직 시 '퇴직소득 정산'을 통해 이전 근속 기간을 합산하여 전체 세금을 재계산해달라고 요청할 수 있습니다. 이를 통해 기납부 세액을 환급받는 전략이 유효합니다.

4. IRP 계좌를 통한 과세이연 활용

당장 세금을 한 푼도 내고 싶지 않다면 퇴직금을 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 받는 것이 정석입니다.

• 과세이연: IRP로 받으면 퇴직 시점에 떼어야 할 퇴직소득세를 한 푼도 떼지 않고 전액 입금됩니다.
• 연금 수령 시 절세: 이후 만 55세부터 연금으로 수령하면 원래 내야 했던 퇴직소득세의 30%~40%를 감면받을 수 있습니다.

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결론

퇴직소득세는 '버티는 자가 이기는' 구조입니다. 근속연수가 길어질수록 공제 혜택은 커지고 환산급여는 낮아져 세금 부담이 드라마틱하게 줄어듭니다. 특히 2026년 현재 강화된 공제 기준을 잘 활용한다면, 수천만 원의 퇴직금도 세금 없이 수령하는 것이 결코 불가능한 일이 아닙니다.

 

퇴직을 앞두고 계신다면 반드시 국세청 홈택스나 금융사 제공 퇴직소득세 계산기를 통해 자신의 근속연수 공제액을 확인해 보세요. 절세는 아는 만큼 보이고, 아낀 세금은 제2의 인생을 시작하는 가장 든든한 밑거름이 될 것입니다.

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